FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) означает закон США под названием «Акт соблюдения налогового законодательства иностранных счетов», которая направлена ​​на предотвращение и сокращение уклонения от уплаты налогов, вызванной приграничной активностью жителей США через уклонение от налогов налогоплательщиков США с использованием счетов открых в финансовых учреждениях вне США.

FATCA представляет собой требование отчетности для финансовых учреждений, основанное на счетах налогоплательщиков США, Службе внутренних доходов (IRS).

КБ «EuroCreditBank» А.О. признает важность FATCA и применять требования FATCA в деятельности был зарегистрирован Portal Service IRS (IRS) со статусом «финансового учреждения иностранного участника» («PFFI - Участие иностранных финансовых учреждений») с ID FATCA - «GIIN код» («Глобальный идентификационный номер посредника »): 0Y1VUP.99999.SL.498.

Правительство Молдовы подписало соглашение о сотрудничестве с США (тип 2), облегчающее реализацию FATCA (модель 2 IGA - Межправительственное соглашение) 26 ноября 2014 года, в котором говорится, что «финансовые учреждения отчитываются непосредственно налоговой службе счетов информации, связанной с США, состоявшейся для налогоплательщиков США и, по сути, компаний, базирующихся в США».

Подробнее